洗錢
洗錢是通過將貨幣販運，腐敗，貪污或賭博等非法活動獲得的非法掩蓋貨幣來源的過程，通過將其轉換為合法的來源。這是許多司法管轄區的犯罪，定義不同。它通常是有組織犯罪的關鍵操作。
在美國法律中，洗錢是從事金融交易以掩蓋非法獲得資金的身份，來源或目的地的做法。在英國法律中，普通法的定義更廣泛。該法被定義為“採取任何形式的財產採取任何行動，或者部分是犯罪的收益，這將掩蓋該財產是犯罪的收益或掩蓋該財產的利益所有權的事實”。
過去，“洗錢”一詞僅適用於與有組織犯罪有關的金融交易。如今，其定義通常由政府和國際監管機構（例如美國貨幣審計長辦公室）進行擴展，表示“由於非法行為而產生資產或價值的任何金融交易”，這可能涉及諸如這樣的行動逃稅或虛假會計。在英國，它不需要涉及金錢，而是任何經濟利益。法院涉及私人，毒販，企業，腐敗官員，黑手黨等犯罪組織成員甚至州的洗錢。
隨著金融犯罪變得越來越複雜，金融情報對打擊國際犯罪和恐怖主義越來越重要，洗錢已成為一場著名的政治，經濟和法律辯論。洗錢是事實是非法的；產生錢的行為幾乎總是以某種方式是犯罪（如果沒有的話，不需要洗錢）。
歷史
儘管在1930年代在美國的禁令期間，現有法律被用來與洗錢作鬥爭，但在1980年代僅實施了專門的反洗錢立法。有組織的犯罪從禁令中得到了重大提升，並從非法銷售酒精中獲得了大量的新基金來源。成功起訴艾爾·卡彭（Al Capone）對逃稅的起訴，使國家和執法機構的新重點是追踪和沒收貨幣，但是一旦黑幫開始繳納稅款，就無法使用現行的反對逃稅法律。
在1980年代，毒品戰爭再次導致政府再次求助於洗錢規則，以試圖追踪和抓住毒品犯罪的收益，以抓住組織者和個人運行毒品帝國的人。從執法的角度來看，它也有利於“顛倒”的證據規則。執法人員通常必須證明一個人有罪佔領自己的財產，但是通過洗錢法律可以沒收，可以沒收的錢，並且由個人來證明資金的來源是合法的，可以將錢拿回來。這使執法機構變得容易得多，並提供了較低的證明負擔。但是，某些執法機構濫用了這一過程，以便在沒有強有力的相關犯罪活動的情況下拿錢，並保留金錢，以補充自己的預算。
2001年9月11日的襲擊導致了美國的《愛國者法》 ，並在全球範圍內採取了類似的立法，導致了對洗錢法的新重視，以打擊恐怖主義融資。七（g7）國家的小組使用洗錢的金融行動工作組，向全球政府施加壓力，以增加監視和監測金融交易，並在國家之間共享此信息。從2002年開始，全球各國政府升級了洗錢法，並監視金融交易的監視系統。反洗錢法規已成為金融機構的重大負擔，並且執法已大大提高。
在2011 - 2015年期間，許多主要銀行面臨違反洗錢法規的罰款。其中包括2012年12月被罰款19億美元的匯豐銀行，以及美國政府在2014年7月被罰款89億美元的法國巴黎銀行（BNP Paribas） 。許多國家對可以攜帶並引入中央交易報告系統的現金量引入或加強了邊境控制系統，所有金融機構必須以電子方式報告所有金融交易。例如，在2006年，澳大利亞建立了澳大利亞系統，並需要報告所有金融交易。
特徵
定義
洗錢是財產的轉換或轉讓；掩蓋或偽裝收益的性質；知道這些犯罪行為的獲取，擁有或使用財產；參與或協助資金的流動以使收益顯得合理。
從某些犯罪中獲得的金錢，例如勒索，內部交易，販毒，人口販運和非法賭博是“骯髒”的，需要“清潔”以似乎是從法律活動中得出的，以便銀行和其他金融機構會不懷疑地處理它。許多方法可以通過複雜性和復雜性各不相同的方法來洗錢。
洗錢通常涉及三個步驟：第一個步驟涉及通過某些方式將現金引入金融體系（“安置”）；第二個涉及進行複雜的金融交易以偽裝現金的非法來源（“層次”）；最後，從非法資金的交易中獲得的財富（“集成”）產生。根據情況，可能會省略其中一些步驟。例如，不需要放置金融系統中已經存在的非現金收益。
根據美國財政部的說法：
洗錢是使非法獲得收益（即“骯髒的錢”）的過程看起來合法（即“清潔”）。通常，它涉及三個步驟：放置，分層和集成。首先，非法資金被盜用到合法的金融體系中。然後，這筆錢四處走動以造成混亂，有時是通過接線或通過眾多帳戶轉移。最後，它通過其他交易將其集成到金融系統中，直到“骯髒的錢”出現“乾淨”。
方法
方法列表
洗錢可以採用幾種形式，儘管大多數方法可以分為幾種類型之一。其中包括“銀行方法，藍精靈（也稱為結構化），貨幣交換和雙重發票”。
- 結構化：通常被稱為藍精靈，是一種安置方法，將現金分解成較小的金錢存款，用來打敗懷疑洗錢並避免反洗錢報告要求。其中的一個子組成部分是使用較少的現金購買票據訂單等持有儀器，然後最終以少量存放這些工具。
- 批量現金走私：這涉及將現金物理地運送到另一個司法管轄區，並將其存入金融機構，例如離岸銀行，提供更大的銀行保密或不太嚴格的洗錢執行。
- 現金密集型企業：在這種方法中，通常有望在現金使用其帳戶存入犯罪派生現金的情況下獲得其收入的很大一部分。這種洗錢方法通常會導致有組織的犯罪和企業犯罪重疊。此類企業通常會公開運營，這樣做除了非法現金之外，還會從偶然的合法業務中獲得現金收入。在這種情況下，業務通常將所有收到的現金視為合法收益。服務業務最適合這種方法，因為這些企業的成本幾乎沒有或沒有可變成本和/或可變成本之間的較高比率，這使得很難檢測到收入和成本之間的差異。例如停車結構，脫衣舞俱樂部，曬黑沙龍，洗車，街機，酒吧，餐館，賭場，賭場，理髮店， DVD商店，電影院和海灘度假村。
- 基於貿易的洗滌：這種方法是最新，最複雜的洗錢形式之一。這涉及掩蓋金錢運動的不足或過度價值發票。例如，由於藝術的幾個獨特方面，藝術品的主觀價值以及拍賣行的保密性，藝術市場被指控是洗錢的理想工具。
- 殼牌公司和信託：信託和殼牌公司掩蓋了真正的貨幣所有者。信託和公司車輛，具體取決於管轄權，不必透露其真正的所有者。有時是由語術語rathole提到的，儘管該術語通常是指作為虛擬所有者而不是商業實體的人。
- 往返：這裡，資金存入了一個受控外國公司的海上，最好是保留最少記錄的稅收天堂，然後作為外國直接投資，免稅。一個變體是根據費用將資金轉移給律師事務所或類似組織，然後取消保留人，當匯入貨幣時，將從律師收到的款項代表根據遺囑或收益的遺產。訴訟。
- 銀行捕獲：在這種情況下，洗錢者或罪犯在銀行購買控制權，最好是在較弱的洗錢控制的司法管轄區，然後在不審查的情況下通過銀行將貨幣移動。
- 發票欺詐：一個例子是，當犯罪分子聯繫一家公司說供應商付款細節已更改時。然後，他們提供替代性的欺詐細節，以便您向他們支付錢。
- 賭場：通過這種方法，一個人走進賭場，以非法現金購買籌碼。然後，個人會玩相對較短的時間。當該人兌現籌碼時，他們將期望在支票中付款，或者至少收到收據，以便他們可以將收益聲稱為賭博獎金。
- 其他賭博：金錢花在賭博上，最好是在高賠率遊戲上。通過這種方法最大程度地降低風險的一種方法是押注某些可能有許多可能結果的事件的每一個可能的結果，因此沒有結果的賠率很短，而Bettor只會失去活力，並且會有一個或多個獲勝的賭注這可以顯示為金錢的來源。失敗的賭注將保持隱藏。
- 黑色薪水：一家公司可能沒有書面合同沒有註冊的員工並向他們支付現金薪水。骯髒的錢可能被用來付款。
- 稅收Amnesties ：例如，那些將未報告的資產和現金合法化的稅收天堂避免。
- 交易洗錢：當商人在不知不覺中處理另一家企業的非法信用卡交易時。這是一個日益增長的問題，被認為與傳統洗錢不同，因為使用付款生態系統掩蓋了交易甚至發生的（例如使用假截面網站的使用）。也稱為“未公開的聚合”或“分解”。
- Freelancer.com和Fiverr等在線工作市場，它們接受客戶的資金，並將其託管給自由職業者。洗錢者可以在其中一個站點上發布一份令牌工作，並將資金寄給該網站以持有託管。然後，洗衣店（或他的同事）可以作為自由職業者（使用其他帳戶和IP地址）登錄，接受並完成工作，並獲得資金。
數字電子資金
從理論上講，電子貨幣應提供簡單的轉移價值的方法，而不會像未跟踪的鈔票一樣透露身份，尤其是涉及匿名編號的銀行帳戶的電匯傳輸。但是，實際上，互聯網服務提供商和其他網絡資源維護者的記錄保存功能往往會挫敗這種意圖。儘管最近發展下的一些加密貨幣旨在提供更多的匿名交易可能性，但由於各種原因，它們成功的程度（因此，他們為洗錢工作提供了福利的程度 - 都是有爭議的。 ZCASH和MONERO （稱為隱私硬幣）等解決方案是加密貨幣的示例，可通過證明和/或混淆信息（環簽名）提供不可鏈接的匿名性。雖然不適合大規模犯罪，但像Monero這樣的隱私硬幣適合通過小規模犯罪賺錢的錢。
除了傳統的加密貨幣外，與洗錢活動有關，也常用於非殺菌令牌（NFTS）。 NFT通常用於通過為一個人創建幾個不同的錢包來進行洗滌交易，從而產生了幾個虛擬的銷售，因此將各自的NFT賣給了第三方。根據鏈分析的報告，這些類型的洗滌行業在洗錢者中越來越流行，特別是由於NFT市場上交易的匿名性質。 NFT銷售的拍賣平台可能會面臨遵守反洗錢立法的監管壓力。
此外，在過去的十年中，網絡犯罪分子越來越多地使用加密貨幣混合器來洗錢。混音器將許多用戶的加密貨幣融合在一起，以使資金的起源和所有者混淆，從而在比特幣和以太坊等公共區塊鏈上更加隱私。儘管在許多司法管轄區並非明確非法，但混合器的合法性是有爭議的。 Lazarus集團在洗滌資金中使用攪拌機龍捲風現金導致外國資產控制辦公室批准它，促使一些用戶起訴財政部。支持者認為，混合器允許用戶保護其隱私，政府缺乏限制訪問權力下放軟件的權力。在美國， Fincen要求混合器註冊為貨幣服務業務。
2013年， ESSEC ISIS的研究員Jean-Loup Richet在為聯合國毒品和犯罪辦公室撰寫的一份報告中調查了網絡犯罪分子使用的新技術。一種常見的方法是使用數字貨幣交換器服務，該服務將美元轉換為名為Liberty Reserve的數字貨幣，可以匿名發送和接收。接收者可以以少量費用將自由儲備貨幣轉換回現金。 2013年5月，美國當局關閉了自由儲備，指控其創始人和其他各種洗錢。
洗錢的另一個日益普遍的方式是使用在線遊戲。在越來越多的在線遊戲（例如第二人生和魔獸世界）中，可以將貨幣轉換為虛擬商品，服務或虛擬現金，後來可以將錢轉換回貨幣。
為了避免使用分散的數字貨幣（例如比特幣）以獲取犯罪和腐敗的利潤，澳大利亞正計劃加強美國的反洗錢法律。比特幣的特徵（完全是確定性的，基於協議，很難審查），可以使可以使用諸如TOR之類的服務來衡量交易起源的國家法律規避國家法律。比特幣完全依賴密碼學，而不是在KYC框架下運行的中央實體。在有幾種情況下，犯罪分子在勒索軟件襲擊，毒品交易，網絡欺詐和槍擊事件後兌現了大量比特幣。但是，許多數字貨幣交易所現在正在運營KYC計劃，這些計劃受其運營的司法管轄區威脅的威脅。
反向洗錢
反向洗錢是一個掩蓋合法資金來源的過程，這些資金將用於非法目的。它通常是為了為恐怖主義提供資金而進行的，但也可以由投資合法業務並希望從官方流通中撤回合法資金的犯罪組織使用。通過偽裝金融交易收到的未計算現金不包括在官方財務報告中，可以用來逃避稅收，賄賂並支付“坦率的”薪水。例如，在2014年3月24日在美國北加州舊金山師的美國地方法院提交的宣誓書中，聯邦調查局特別代理人Emmanuel V. Pascau聲稱與Chee Kung Tong組織有關的幾個人和加利福尼亞州參議員Leland Yee，Leland Yee，Yee，Yee，Leland Yee ，從事反向洗錢活動。
這種欺詐性托運行為的問題（俄羅斯的Obnalichka ）在俄羅斯和前蘇聯的其他國家變得急劇。歐亞大組織打擊洗錢和恐怖主義融資（EAG）報導說，俄羅斯聯合會，烏克蘭，土耳其，塞爾維亞，吉爾吉斯斯坦，烏茲別克斯坦，烏茲別克斯坦，亞美尼亞和哈薩克斯坦已經遇到了大量的稅基縮水，並轉移了貨幣供應平衡，以換取貨幣平衡的平衡。 。這些過程對經濟有復雜的計劃和管理，並為影子經濟的增長做出了貢獻。
震級
許多監管機構和政府當局每年都會估算全世界或國民經濟中洗錢量。 1996年，國際貨幣基金組織的發言人估計，全球全球經濟中有2-5％涉及洗錢。金融行動的洗錢工作組（FATF）是一個政府間機構，旨在打擊洗錢，說：“由於交易的非法性質，確切的統計數據是不可用的，因此不可能產生明確的估計。每年全球洗錢的金額。因此，FATF在這方面沒有發表任何數字。”學術評論員同樣也無法以任何程度的保證來估計金額。有時對全球洗錢規模的各種估計有時會經常重複，以使某些人將其視為事實，但是沒有研究人員克服了衡量主動隱藏實踐的固有困難。
無論測量難度如何，每年洗錢的數量在於數十億美元，並對政府構成了重大政策關注。結果，政府和國際機構已努力阻止，預防和逮捕洗錢者。金融機構同樣努力預防和檢測涉及骯髒資金的交易，無論是由於政府要求還是避免涉及的聲譽風險。只要有大規模的犯罪企業，就存在與洗錢有關的問題。現代的反洗錢法與現代毒品戰爭一起發展。在最近的時候與錢要去的地方有關）。
交易是一個巨大的越來越多的問題。 Finextra估計，僅在2017年，美國的交易洗錢就會占美國超過2000億美元，其中超過60億美元涉及非法商品或服務，銷售近33.5萬人未註冊的商家。
值得注意的情況
- 信用與商業銀行國際：未知金額，估計數十億美元的刑事收益，包括販毒資金，在1980年代中期洗錢。
- 紐約銀行：1990年代後期，通過由銀行高管控制的賬戶洗錢的70億美元的俄羅斯資本飛行。
- 法國巴黎銀行於2014年6月對偽造商業記錄和陰謀的認罪，違反了美國對古巴，伊朗和蘇丹的製裁。它同意支付89億美元的罰款，這是有史以來最大的違反美國製裁的罰款。
- BSI銀行於2017年5月被新加坡貨幣當局關閉，嚴重違反了反洗錢要求，對銀行業務的管理不善以及對某些銀行員工的嚴重不當行為。
- BTA銀行：60億美元的銀行資金被銀行前董事長兼首席執行官Mukhtar Ablyazov挪用或欺詐性地借給了殼牌公司和海上持股。
- Charter House Bank：肯尼亞中央銀行在發現該銀行被包含多個丟失的客戶信息的帳戶用於洗錢活動後，於2006年將肯尼亞的憲章屋銀行置於法定管理。在發現騙局之前，已經洗了超過15億美元的費用。
- Danske Bank + Swedbank ：300億美元 -通過其愛沙尼亞分支機構洗錢的2,300億美元。這是2018年9月19日透露的。丹麥，愛沙尼亞，英國和美國的調查於2019年2月與法國加入。2019年2月19日，丹斯克銀行宣布將停止在俄羅斯和波羅的海國家運作。這份聲明發表在愛沙尼亞的銀行業務監管機構籌集者宣布將關閉丹斯克銀行的愛沙尼亞分行。調查已經增長為包括瑞典銀行（Swedbank），可能已經洗了43億美元。在丹斯克銀行洗錢醜聞中更多。
- 德意志銀行被指控在一項龐大的洗錢計劃中被指控，被稱為全球自助洗衣店，涉及秘密的俄羅斯賬戶，這些帳戶是在2010年至2014年之間從愛沙尼亞，拉脫維亞和塞浦路斯的歐盟銀行轉移的秘密賬戶。高達80億美元。該銀行還因通過丹麥的丹斯克銀行（Danske Bank）參與歐洲最大的銀行醜聞而受到調查，丹麥銀行（Danske Bank）也從俄羅斯來源獲得了2000億歐元的洗錢。
- 當恐怖組織計劃執行9月11日對美國的襲擊時，阿拉伯聯合酋長國的迪拜伊斯蘭銀行被指控“有意，有意地”向基地組織的特工提供“有意，有目的地”的金融服務和其他形式的物質支持。此外，標準特許銀行的沙迦分支機構還參與了開放恐怖特工的賬目，並允許他們在他們和哈利德·謝赫·穆罕默德（Khalid Sheikh Mohammed）之間進行金融交易，這是“ 9/11襲擊的主要建築師”。
- FinCen文件：2020年9月21日，國際調查記者聯盟（ICIJ）透露了Fincen文件，內容涉及一些世界上一些最大的銀行參與約2億美元的交易。 Fincen文件還顯示，位於迪拜的Gunes General Trading，位於迪拜，通過阿聯酋的中央銀行製度匯集了伊朗國家貨幣，並在2011年和2012年處理了1.42億美元。
- Fortnite 。在2018年，網絡安全公司Sixgill作為客戶提出，並發現被盜的信用卡詳細信息可用於購買Fortnite的遊戲貨幣（V-Bucks）然後在遊戲中購買，以“清潔”的錢出售。 Fortnite的製造商Epic Games的回應是敦促客戶確保其帳戶。
- 匯豐銀行（HSBC）在2012年12月為販毒者，恐怖分子和批准的伊朗等政府支付了創紀錄的19億美元罰款。洗錢發生在整個2000年代。
- 宗教著作研究所：意大利當局調查了IOR向幾家意大利銀行進行的涉嫌洗錢交易的涉嫌洗錢交易。
- 2013年5月，自由儲備被美國聯邦當局抓獲60億美元。
- 瑙魯：1990年代後期，通過不受監管的瑙魯海上殼牌銀行洗錢的700億美元的俄羅斯資本飛行
- Sani Abacha ：尼日利亞總統通過英國，盧森堡，澤西島（海峽群島）和瑞士的銀行洗錢的2–5億美元政府資產。
- 標準銀行：南非標準銀行倫敦分支機構- 金融行為管理局（FCA）已罰款標準銀行PLC（標準銀行）£7,640,400£7,640,400，用於與其反貨幣洗錢（AML）政策和程序有關公司和私人銀行客戶連接的政策和程序致政治暴露的人（PEP）。
- 標準包機：支付了3.3億美元的罰款，以賺錢數億美元為伊朗支付。洗錢是在2000年代進行的，發生了“將近十年的時間，以掩蓋價值2500億美元的60,000筆交易”。
- 西太平洋銀行：2020年9月24日，威斯帕克和奧斯塔克同意對西太平洋銀行違反2006年反洗錢和反恐怖主義融資法的罰款13億美元，這是澳大利亞公司歷史上有史以來最大的罰款。
個人
- 哈佛大學和哥倫比亞大學藝術與科學經濟學系校友何塞·富蘭克林·賈拉多·羅德里格斯（Jose Franklin Jurado-Rodriguez）於1990年6月在盧森堡被定罪。 1996年為Cali Cartel Kingpin Jose Santacruz London的洗錢。 Jurado-Rodriguez專門從事“藍精靈”。
- NG Seng ：來自澳門的中國億萬富翁房地產開發商於2018年5月因賄賂兩名外交官而被判處四年徒刑，其中包括聯合國前總統約翰·威廉·阿什（John William Ashe） ，以幫助他在澳門建立會議中心由聯合國南南合作辦公室（UNOSSC）負責，由Yiping Zhou董事領導。自20年前伊拉克石油食品計劃濫用以來，腐敗案是聯合國最嚴重的財務醜聞。現年69歲的諾格·森（Ng Seng）因兩項違反《外國腐敗法》的罪名，一項賄賂，一項洗錢罪和兩項陰謀罪名在曼哈頓聯邦地方法院被定罪。
- 費迪南德·馬科斯（Ferdinand Marcos） ：未知數量，估計通過美國的銀行和金融機構，列支敦士登，奧地利，巴拿馬，荷蘭·安塔列斯，開伊群島，瓦努阿圖，瓦努阿圖，瓦努阿圖，香港，新加坡，摩納哥，摩納哥，摩納哥，巴哈馬，巴哈馬，巴哈馬，巴哈馬，巴哈馬，摩納哥群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，荷蘭群島，巴拿馬，摩納哥，摩納哥州，摩納哥，摩納哥，摩納哥，估計為100億美元的政府資產。梵蒂岡和瑞士。